模擬水上樂園的規(guī)劃
室內(nèi)面積共20,000平方米，其中水面積12,000平方米。面軍一個非常典型、豐富多彩的嬉水樂園。其內(nèi)容要比國內(nèi)目前現(xiàn)有的水上樂園精彩得多，有打浪池、嬉水池、休閑池、水滑道池、***池、頑童海盜船、兒童嬉水池、動物造型池、趣味機關(guān)池、漂流暗河、趣味山洞、假山瀑布、火山爆發(fā)噴泉、雨簾噴泉、水上的士高、配有水下喇叭、水下彩燈的水下音樂池。估計人流量為10000人/日。面積中還包括其他餐飲、更衣、淋浴、機房、按待等輔助面積。
籌建期（八個月）
（一） 建筑：（室內(nèi)外建筑）： ￥14,000,000.00
（二） 水上樂園設(shè)備： ￥15,000,000.00
（三） 園林與裝修： ￥7,000,000.00
（四） 建筑配套設(shè)備： ￥10,000,000.00
（五） 行政費及雜費： ￥3,000,000.00
合計：￥49,000,000.00
營業(yè)準備期招工、人員培訓(xùn)、宣傳（二個月）： ￥2,000,000.00
營業(yè)前的投資預(yù)算為： ￥51,000,000.00
每年營業(yè)額預(yù)測
五月末、六月工資、七月、八月、九月初：
10,000人/日 × ￥60/人 × 120天 ￥72,000,000.00
其它月份：
5,000人/日 × ￥30/人 × 245天 ￥36,750,000.00
全年營業(yè)額： ￥108,750,000.00
平均每月營業(yè)額： ￥9,062,500.00
取￥9,000,000.00
每月支出預(yù)測：
（一） 租金： ￥600,000.00
（二） 工資：總經(jīng)理（外資）（連其他補貼） ￥50,000.00
值班經(jīng)理 5,000 × 8 ￥40,000.00
值班工程師3,000 × 4 ￥12,000.00
救生員1,500 × 60 ￥90,000.00
清潔工800 × 60 ￥48,000.00
接待員1,500 × 10 ￥15,000.00
廚房及水吧3,000 × 15 ￥45,000.00
服務(wù)員1,200 × 30 ￥36,000.00
洗滌800 × 15 ￥12,000.00
雜工800 × 10 ￥8,000.00
會計及出納2,500 × 2 ￥5,000.00
文員2,000 × 2 ￥4,000.00
合計：￥365,000.00
（三） 建筑、設(shè)備、園林及配套（五年折舊） ￥770,000.00
（四） 利息支出
（￥51,000,000.00 × 15% ÷ 12） ￥637,500.00
（五） 電費
400KW × 16小時/日 × 30日 × 1元/度 ￥192,000.00
（六） 維修 ￥10,000.00
（七） 額外支出（廣告、推廣、接待等費用） ￥500,000.00
經(jīng)常性支出1至7項合共 ￥9,074,500.00
�。�3,500,000.00
（九）每月稅前毛利：
（￥9,000,000.00 －￥3,500,000.00） = ￥5,500,000.00
（每月營業(yè)額）(經(jīng)常性每月支出)
（十）稅率：30%
（十一）稅后毛利： ￥3,850,000.00
（十二）回報期：
投資￥51,000,000.00 ÷￥3,850,000.00 = 13.2月
回報期約（加施工期8個月）共1年9個月。
